附件2：2022年发控公司年度全面预算表.xls

一、企业基本情况

海口市三江农场发展控股有限公司（以下简称“发控公司”）为贯彻中央、省、市关于农垦改革的各项方针政策，进一步深化三江农场改革，理顺体制机制，破解发展瓶颈，增强发展后劲，挖掘和放大三江农场的资源优势，提高职工群众生活水平，整合三江农场优质资源，新组建成立海口市三江农场发展控股有限公司。公司性质：有限责任公司，注册资本：人民币2亿元，出资方式：市政府委托市国资委作为出资人。经营范围：种植业，养殖业，旅游项目开发，土特产品、农副产品的加工、销售，日杂、饲料、建材的销售，房地产开发经营，物业服务，市政工程及其他工程的设计、施工，计算机网络及通讯系统的设计、开发、产品销售，健康疗养、休闲养生项目投资，环卫设施、保洁设备，保健（食）品、药品的科技研究、开发与销售，教育文化活动组织、策划，教育软件、产品的研发与销售。

公司注册资本人民币2 亿元，其中货币出资1 亿元，实物、土地使用权等非货币财产作价出资1 亿元。货币出资1 亿元中的0.5 亿元由市财政在2018 年安排到位，作为发控公司的启动资金，其余0.5 亿元根据公司发展进程和资金需求分批注入。实物、土地使用权等非货币财产作价出资1亿元，三江农场根据《中共海南省委办公厅、海南省人民政府办公厅关于加强农垦土地利用管理的意见》（琼办发〔2014〕29 号）和《海南省人民政府办公厅关于印发海南农垦农场公司制改革的指导意见的通知》（琼府办〔2016〕176 号）文件精神，为更好地盘活利用农场土地资源，农场清产核资完成后，将资源条件好、价值高、具有产业发展优势的农场优质土地以划转方式注入三江农场发控公司，依法进行土地租赁、承包及开发等经营活动。

发控公司以海澄文一体化建设发展为契机，以“引进增量、盘活存量”为原则，以促进发控公司产业发展为目标，发挥区位优势，通过3—5 年的时间，打造包括旅游开发、热带特色高效农业、观光农业、共享农庄等以生态旅游开发及农业开发为主业，以物业管理、市政基础设施代建等相关配套产业为辅业的现代化企业集团。条件成熟后，积极推进相应业务板块的混合所有制改革，引进有品牌、有技术、有资本、有管理特长和市场优势的投资者，做强主业，做大辅业，逐步将公司打造成专业化、股东多元化的投融资主体，促进国有资产保值增值。

发控公司主要业务板块规划有：旅游投资板块，农业开发板块，物业管理板块，市政基础设施代建板块。

一、本年度预算编制基础

（一）年度预算编制所选用的会计政策《企业会计准则》，固定资产折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。

发控公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。资产减值对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

(二) 2021年发控公司报表合并范围：母公司海口市三江农场发展控股有限公司持股比例100%；海口三江农场物业服务有限公司持股比例100%；海口福满三江农业开发有限公司持股比例100%。

二、本年度预算编制情况

（一）业务预算。

发控公司发展规划：1．农业开发板块。农场现有可控农业用地12624.7 亩，配置方式主要采取对外发包或出租方式。农业开发板块充分发挥农场的特色农业资源，发展热带高效品牌农业产业，引进现代科技，通过“互联网+现代农业”技术建设集循环农业、创意农业、农事体验为一体的田园综合体。

（1）打造1000 亩大棚瓜菜基地，发展有机蔬菜标准化生产、瓜菜果综合（种苗）种养和花卉种植，开展采摘农业，打造海口重要的菜篮子基地和采摘乐园。

（2）农场划转200亩左右的椰子基地，种植水果型红矮椰子“金椰”，在种植前期（第一、二年）间种短期作物开发林下经济，种植地瓜及菠萝，第三年后植树生长茂盛，改为开发林下生态养殖，拟养殖生态跑地鸡。

（3）积极引进知名农业公司合作开发模式，打造符合农场土地特性、具有农场特色的高品质农产品，打造规模化、标准化、品牌化热带高效农业，带动三江周边农业经济发展。

（4）打造农场特色共享农庄。为消费者提供土地租赁、托管代种、产品认养、自行耕种等多种形式的私人订制服务，同时联系学校，承接校园活动、亲子活动，打造多元化、个性化、高端化的消费体验。

（5）城镇化改造建设。农场现有建设用地5007．31 亩（含居民点及场部用地），以场部为中心，整合居民点、村庄用地，通过棚户区改造的方式，依托历史文化、民俗风情等人文内涵，突出三江农场侨乡特征，发挥毗邻机场及紧邻湿地公园的区位优势，通过城镇化改造建设，改善农场居住环境，提高经济收入。

2．物业管理板块。继续承接原三江农场物业公司及其承担的市政管养、环卫等工作；三江农场域内湿地公园、景区等旅游项目，由物业公司参与运营管理等工作，采用政府购买服务的方式，由政府或相关责任主体支付费用。

4．市政基础设施代建板块。积极争取政府资源，广泛参与三江农场区域范围及周边的市政基础设施建设和管理。代政府出资，参与市政基础设施工程代建。

根据以上发展规划，依托现有物业公司、农业开发两个全资子公司，共计两个全资子公司，分别承担相应业务板块的经营职能。

发控公司未来面临的主要风险因素：

1.三江农场土地资源为带地并场原因，在没有出台相关管理意见，为农场的土地国有资产管理提供有力保障依据，及解决农场居民关于土地的后顾之忧前，发控公司对农场土地资源的利用是否会存在不稳定因素。

2.发控公司如何融入海口东海岸开发、海澄文一体化和江东新区发展规划中，突出农场特色产业整体打造，创造条件吸引有实力的公司及重点项目落地发展。

3.农业千亩常年蔬菜项目政府补贴资金的不及时拨付影响整个项目的建设及种植计划，对公司的生产安排将产生较大的影响。

（二）主营业务收入及成本（单位：万元）

1.收入分析

农业板块：2022年发控公司代农场管理土地出租77421.39亩及运营，全年收入1128.00万元，政府代建项目管理费56.27万元，土地租金收入36.23万元；下属农业公司椰子基地收入20.92万元，千亩蔬菜基地收入228.04万元。

物业板块：2022年下属物业公司环境卫生收入719.55万元，路灯管养31.13万元，后勤服务100.94万元。

2.成本分析

农业板块：发控公司代管农场管理费主要是人工成本管理费中列支成本；椰子基地成本19.19万元，千亩蔬菜基地成本213.67万元。

物业板块：环境卫生成本462.32万元，路灯管养成本23.12万元，后勤服务成本108.77万元。

（三）投资预算

1.拟建设的重大固定资产投资项目

2022年下属农业公司千亩蔬菜基地建设项目预计投资250万元。

2.重大长期股权投资情况

2022年下属农业公司注资100万元，作为公司1000亩大棚蔬菜基地建设及公司运营经费。

（四）筹资预算

2022年度预算当中，发控公司没有拟开展筹资业务。

（五）资金预算

1.经营活动产生的现金流量净额114.20万元，本期流入2359.73万元，其中授权管理费收入1128.00万元，政府项目代建管理费56.27万元，土地租金36.23万元；下属物业公司环境卫生收入719.55万元，路灯管养31.13万元，后勤服务100.94万元；下属农业公司椰子基地收入20.92万元，千亩蔬菜基地收入228.04万元，地利补贴收入22.44万元；利息收入16.21万元；本期流出2245.53万元，其中购买商品479.66万元，其他经营活动流产生的现金流出1765.87万元。

2.投资活动产生的现金流净额-48.03万元，本期流入400万元，其中下属农业公司千亩蔬菜基地建设项目财政补助资金收入400万元；本期流出448.03万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出198.03万元（购置办公电脑、空调电器设备及环卫农业专用设备等），投资支付的现金250万元（千亩蔬菜基地建设项目投资250万元）。

3.筹资活动产生的现金流量净额-12.45万元，本期流出12.45万元，主要是上缴国有资本运营收益12.45万元。

4.现金及现金等价物净增加额53.72万元；

5.期末现金及现金等价物余额5390.98万元。

(六)成本费用预算

1.营业成本827.12万元，其中下属物业公司环境卫生成本463.25万元，路灯管养成本22.99万元，后勤服务成本108.02万元；下属农业公司椰子基地成本19.19万元，千亩蔬菜基地成本213.67万元。

2.营业税金及附加17.89万元，主要为增值税、城市维护建设费、教育费附加、房产税及城镇土地使用税。

3.期间费用1369.38万元，增加31.08%：

（1）销售费用49.91万元；其中职工薪酬21.06万元，办公费0.08万元，差旅费0.54万元，业务招待费0.4万元，房租费及物业管理费2万元（菜市场铺面、地推等），劳务费4万元，广告费及业务宣传费4万元，运输费12万元，资料费0.8万元，会务费4万元，摊销性费用1.03万元。

（2）管理费用1334.98万元，其中职工薪酬1145.85万元，办公费10.23万元，差旅费4.06万元，业务招待费0万元，通讯费3.76万元，公务车辆保有量6辆（公务车6辆），车辆运行费用27.10万元（其中车辆油料费19.13万元、维修保养5.80万元、保险费1.97万元、其他0.2万元），水电费11.03万元，办公上网费8.69万元（含OA维护\U8维护费用\国资监管系统服务年费），资料费7.04万元（报刊订阅及书籍购置），设备维修费4.96万元，培训/考察费0.65万元，会务费0.2万元，招聘费2万元，公司经费46.20万元（含审计28.50万元、律师服务费7万元、咨询费6.6万元、招商费4.1万元），监事会费0.5万元，企业文化建设40.29万元（含宣传9.77万元、党建13.85万元、安全生产5.3万元、困难慰问1.20万元、文化建设7.75万元、其他2.41万元、防疫物资0.3万元)，执纪办案0.2万元，误餐费0.85万元，其他15.86万元，摊销性费用14.23万元。

（3）财务费用-15.51万元，其中利息收入15.99万元，手续费0.48万元。

4.成本费用合计2214.9万元，增加32.46%。

5.年度利润总额117.13万元，所得税61.19万元，净利润55.94万元。

三、可能影响预算指标的事项说明

可能影响预算指标的事项有如下：1.三江农场土地资产为带地并场原因，在没有出台相关管理意见，为农场的土地国有资产管理提供有力保障依据，及解决农场居民关于土地的后顾之忧前，发控公司对农场土地资源的利用是否会存在不稳定因素。

2. 发控公司如何融入海口东海岸开发、海澄文一体化和江东新区发展规划中，突出农场特色产业整体打造，创造条件吸引有实力的公司及重点项目落地发展。

3. 农业千亩常年蔬菜项目政府补贴资金的不及时拨付影响整个项目的建设及种植计划，对公司的生产安排将产生较大的影响。

四、预算执行的保障和监督措施

为了确保年度预算执行，公司制定一系列管理制度保障，如经营管理方案、财务管理制度、公用经费管理制度、职员考勤制度、租金收缴管理办法，年终考核制度等，由审计部、纪检监察部跟踪、监督，评价、考核等措施。

海口市三江农场发展控股有限公司

                                                     2021年12月14日