一、根据资产负债表情况，主要分析如下：
1、资产总额及其购成情况：期末资产总额103822.60万元，较期初上涨0.01%；其中流动资产6027.18万元，较期初减少150.61万元，下降幅度2.44%，主要原因是下属物业公司应收三江居环境卫生承包费增加601.49万元导致应收账款增加，收到2021年上半年路灯管养费33万元及2020年下半年至2021年上半年环境卫生承包费600万元导致应收账款减少；流动资产期初余额占期初资产总计的5.95%，期末余额占期末资产总计的5.80%，下降幅度0.15%；非流动资产97795.42万元，较期初增长164.11万元（合并冲抵对物业、农业公司长期股权投资700万元），上涨幅度0.17%，其中固定资产净额期初余额90.67万元，期末余额83.62万元，本季度增长6.10万元，全年减少7.05万元，下降幅度7.78%，主要是发控、物业、农业公司购买固定资产33.53万元，累计折旧40.57万元，农业公司支付千亩蔬菜基地建设项目费用41.25万元，在建工程增长，农业公司摊销土地租赁费，长期待摊费用增长97.91万元；非流动资产期初余额占期初资产总计的94.05%，期末余额占期末资产总计的94.20%；下降幅度0.15%；期末资产现金回收率0.06%，说明发控公司资产产生现金能力弱，需加强资产的盘活利用提升资产价值。
2、负债总额及其构成情况：负债期末余额990.47万元，负债较期初减少57.84万元，下降幅度5.52%；其中流动负债520.64万元，较期初增长1.17万元，上涨幅度0.22%，主要是三江发控、物业、农业公司计提2022年年终绩效导致应付职工薪酬增长；非流动负债469.83万元，较期初减少59.01万元，下降幅度11.16%；主要是下属农业公司结转千亩蔬菜基地土地资源整合资金39.10万元计入营业外收入，发控公司拨付下属物业公司2021年自来水经营亏损工作经费19.80万元，递延收益减少；期末资产负债率0.95%，期初1.01%，下降0.06%。
3、所有者权益各项目的余额及构成：所有者权益期末余额102832.13万元，其中实收资本15000万元,资本公积87446.53万元、未分配利润385.59万元。主要是实收资本、资本公积、未分配利润发生变化，根据市国资委相关文件要求，资本公积转增股本10000万元；净利润增长77.27万元。
二、根据利润表情况，主要分析以下内容：
1、本季度营业收入499.33万元，全年累计收入2011.06万元，上年同期1810.96万元，同比上涨11.05%；其中发控公司授权管理费1132.07万元，代建项目管理费18.45万元，土地租金31.73万元；物业公司收入790.15万元（环境卫生538.85万元，自来水1.87万元，路灯管养25.93万元，后勤服务126.41万元，培训基地97.08万元）；农业公司收入64.13万元（千亩蔬菜基地经营收入60.25万元，三江湾养殖基地经营收入3.38万元）。
2、本季度营业成本198.61万元，全年累计成本688.31万元，上年同期623.57万元，同比上涨10.38%；其中发控公司产生营业成本1.07万元；物业公司产生的营业成本593.25万元（环境卫生402.05万元，后勤服务126.82万元，路灯管养21.23万元，培训基地43.15万元）；农业公司产生的营业成本94万元（千亩蔬菜基地经营成本89.72万元，三江湾养殖基地经营成本4.28万元）。
3、本季度税金及附加6.02万元，全年累计50.89万元，上年同期12.32万元，主要是印花税25.61万元，房产税及城镇土地使用税。
4、销售费用的金额及构成情况：本季度5.57万元，全年累计21.90万元，上年同期0.14万元，主要是农业公司销售人员产生的费用21.90万元。
5、管理费用的金额及构成情况：本季度383.97万元,全年累计1208.49万元，上年同期1097.67万元，同比上涨10.10%；
①本季度工资性费用341.25万元，全年累计1076.31万元，占89.06%。其中工资839.20万元（其中基本岗位工资360.57万元，激励绩效工资416.54万元（含季度绩效84.75万元，年终绩效331.80万元），先进个人奖1.70万元，岗位津贴55.96万元，值加班工资4.43万元）；福利费14.65万元；社保费130.26万元；住房公积金60.98万元；公务交通补贴8.40万元，通讯补贴0.83万元；职工教育经费0万元；工会经费21.98万元。
②本季度日常性费用34.70万元，全年累计106.36万元，占8.80%。其中三公经费情况:业务招待费0万元，车辆运行费用4.21万元（油料费1.93万元，修理费1.76万元，保险费0.39万元，其他费用0.14万元），出国（境）考察0万元；办公费12.75万元；差旅费3.13万元；通讯费3.60万元；房租费0.36万元；水电费7.59万元；劳务费0.14万元；劳保用品1.50万元；办公上网费6.18万元；资料费7.88万元；设备维修费7.31万元；误餐费0.56万元；公司经费25.37万元（年度审计费18.63万元，律师咨询费6.60万元，招商费0.13万元）；监事会费0.26万元；企业文化建设22.03万元（企业宣传6.40万元，党建经费8.99万元，安全生产3.86万元，困难慰问0.04万元，文化建设2.73万元）；执纪办案0.37万元；培训费0万元；其他2.96万元 。
③本季度摊销性费用8.01万元，全年累计25.82万元，占2.41%。主要是固定资产折旧12.41万元，无形资产摊销1.92万元，长期待摊费用摊销3.28万元，低值易耗品摊销8.22万元。
6、财务费用的金额及构成情况：本季度-10.66万元，全年累计-55.95万元；主要是本季度利息收入10.73万元，全年累计56.23万元，手续费0.28万元。
7、本季度营业外收入14.48万元，全年累计49.68万元；主要是农业公司结转千亩基地土地租凭费33.31万元，发控公司收到企业稳岗返还3.15万元。
8、本季度营业外支出6.98万元，全年累计12.82万元。主要是发控公司为民办实事支出11.75万元，疫情捐赠支出1.01万元，物业公司缴纳社保滞纳金0.05万元。
9、本季度营业利润-84.01万元，利润总额-76.51万元，所得税费用-5.15万元，净利润-71.36万元；全年营业利润98.56万元，利润总额135.42万元，所得税费用58.15万元，净利润77.27万元。
三、根据现金流量表情况，主要分析以下内容：
1．现金流入结构分析：本季度现金流入637.18万元，全年累计流入2452.37万元：
（1）本季度经营活动产生的现金流入637.18万元，全年累计2452.37万元；其中销售商品、提供劳务收到的现金2251.19万元（含农场划转发控公司授权管理费1200万元，土地租金34.46万元，政府代建项目管理费91.29万元；物业公司路灯管养费用33万元，后勤保障费107万元，三江居环境卫生承包费600万元；农业公司合作种植效益分成及保证金89.75万元）；收到税费返还7.58万元（物业公司2021年汇算清缴企业所得税7.31万元）；收到其他与经营活动有关的现金193.59万元（含利息收入56.23万元，企业稳岗返还3.15万元）。
（2）投资活动产生的现金流入0万元。
（3）筹资活动产生的现金流入0万元。
2．现金流出结构分析：本季度现金流出772.65万元，全年累计流出2545.92万元：
（1）本季度经营活动产生的现金流出745.08万元，全年累计2393.99万元；其中购买商品、接受劳务支付的现金114.71万元（含发控公司购买低值易耗品4.52万元；物业公司购买培训基地劳保用品、劳务派工等费用40.82万元；农业公司椰子基地、千亩蔬菜基地，三江湾养殖基地劳务用工，购买农作材料等69.37万元），支付给职工以及为职工支付的现金1456.47万元（含发控公司支付职工薪酬829.59万元；物业公司支付职工薪酬478.21万元；农业公司支付职工薪酬148.66万元），各项税费280.18万元（含发控公司支付各项税费208.68万元；物业公司支付各项税费70.44万元；农业公司支付各项税费1.06万元），其他与经营活动有关的支出542.62万元（含发控公司日常经营支出164.16万元，拨付物业公司2021年自来水经营亏损工作经费19.80万元及拨付农业公司土地整合专项资金80.20万元；物业公司日常经营支出199.35万元；农业公司日常经营支出16.79万元，土地承包租金90.67万元）。
（2）本季度投资活动产生的现金流出27.57万元，全年累计114.79万元；其中发控购买电器设备等资产8.09万元，软件正版化12.87万元，OA系统升级6.95万元；物业公司购买10辆环卫车7.28万元，多功能电动清洗车12.49万元；农业公司购买固定资产6.03万元，生产性生物资产56.34万元，千亩蔬菜基地在建项目支出41.53万元。
（3）本季度筹资活动产生的现金流出0万元，全年累计37.14万元；其中分配股利、利润或偿付利息所支付的现金37.14万元，为发控公司上缴2022年国有资本经营收益。
3.本季度现金及现金等价物净增加额为-135.46万元，全年现金及现金等价物净增加额为-93.55万元，期末现金余额5040.40万元。
四、存在问题及建议：
三江发控公司相关主导产业尚未形成，缺乏可盈利的产业和项目。恳请相关政府部门给予我司产业、政策、项目方面的扶持，助推项目早日落地，带动区域经济的发展，更好的互利惠民；充分利用江东新区发展红利，促进域内经济发展。目前下属农业公司经营种植有3个基地（朝凤基地32亩，植种三角宁地瓜；椰子基地136亩种植椰子及林间套种菠萝；千亩蔬菜基地种植南瓜164亩、芋头56亩），由于农作物种植管理需要大量农民工劳务，涉及个人劳务税费支出较大。为了能进一步规范种植基地劳务用工管理及降低人工成本支出，意向通过与第三方劳务公司合作，能有效化解公司目前经营生产劳务用工支出成本较大的问题。
海口市三江农场发展控股有限公司
2022年12月31日
